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甬國(guó)資發(fā)〔2022〕17號(hào)
各市屬企業(yè)：
《寧波市市屬企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法（修訂稿）》已經(jīng)市國(guó)資委主任辦公會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
寧波市國(guó)資委
2022年5月24日
寧波市市屬企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法
（修訂稿）
第一章 總則
第一條為依法履行出資人職責(zé)，建立完善以管資本為主的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制，引導(dǎo)和規(guī)范企業(yè)投資行為，優(yōu)化國(guó)有資本布局，維護(hù)國(guó)有資本安全，落實(shí)國(guó)有資本保值增值責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)和文件精神，結(jié)合市屬?lài)?guó)有企業(yè)實(shí)際，特制定本辦法。
第二條本辦法所稱(chēng)市屬企業(yè)是指寧波市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)市國(guó)資委）直接監(jiān)管企業(yè)及其所屬的各級(jí)全資、控股及實(shí)際控制企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)子企業(yè)）。
第三條本辦法所稱(chēng)投資是指市屬企業(yè)在境內(nèi)外從事的股權(quán)投資（含金融投資）和固定資產(chǎn)投資。
本辦法所稱(chēng)主業(yè)是指市屬企業(yè)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃確定并報(bào)經(jīng)市國(guó)資委認(rèn)定的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。培育業(yè)務(wù)是指市屬企業(yè)在已確認(rèn)的主業(yè)范圍之外，選擇與主業(yè)相關(guān)聯(lián)，且具有比較優(yōu)勢(shì)，符合本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃并報(bào)經(jīng)市國(guó)資委認(rèn)定的新產(chǎn)業(yè)投資業(yè)務(wù)。培育業(yè)務(wù)經(jīng)市國(guó)資委認(rèn)定后在投資管理上視同主業(yè)對(duì)待，今后視發(fā)展情況可適時(shí)申請(qǐng)將其調(diào)整為主業(yè)。非主業(yè)是指主業(yè)和培育業(yè)務(wù)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。
第四條企業(yè)投資項(xiàng)目從性質(zhì)上可分為政府決定的投資項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)政府項(xiàng)目）和自主決策經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)自營(yíng)項(xiàng)目）。
政府項(xiàng)目是指經(jīng)市委常委會(huì)、市委財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組、市委全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組、市政府常務(wù)會(huì)議、市PPP工作領(lǐng)導(dǎo)小組等審議通過(guò)，或由市委市政府主要領(lǐng)導(dǎo)、市政府常務(wù)副市長(zhǎng)、分管?chē)?guó)資市領(lǐng)導(dǎo)主持的專(zhuān)題會(huì)議通過(guò)或書(shū)面確認(rèn)的投資項(xiàng)目。
自營(yíng)項(xiàng)目是指企業(yè)承擔(dān)的除政府項(xiàng)目以外的其他投資項(xiàng)目。
第五條市國(guó)資委以市屬?lài)?guó)有資本戰(zhàn)略布局和國(guó)資國(guó)企發(fā)展規(guī)劃為引領(lǐng)，以把握投資方向、優(yōu)化資本布局、嚴(yán)格決策程序、規(guī)范資本運(yùn)作、強(qiáng)化資本約束、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全為重點(diǎn)，依法建立信息對(duì)稱(chēng)、權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)行規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制的投資監(jiān)督管理體系，推動(dòng)企業(yè)強(qiáng)化投資行為的全過(guò)程管理。
第六條市國(guó)資委根據(jù)出資人職責(zé)，依法對(duì)市屬企業(yè)投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。其主要職責(zé)是：
（一）指導(dǎo)督促市屬企業(yè)建立健全投資管理制度，并監(jiān)督檢查企業(yè)投資管理制度執(zhí)行情況；
（二）負(fù)責(zé)研究國(guó)有資本投資方向，督促市屬企業(yè)依據(jù)規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃并實(shí)行備案管理；
（三）制定并發(fā)布市屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單；
（四）監(jiān)督檢查市屬企業(yè)年度投資計(jì)劃和執(zhí)行情況；
（五）指導(dǎo)市屬企業(yè)開(kāi)展重大投資項(xiàng)目（指需要董事會(huì)決策的項(xiàng)目）后評(píng)價(jià)；
（六）指導(dǎo)市屬企業(yè)之間加強(qiáng)投資合作，提升協(xié)同力；
（七）法律法規(guī)規(guī)定的其他出資人職責(zé)。
第七條市屬企業(yè)是投資項(xiàng)目的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，其主要職責(zé)是：
（一）根據(jù)企業(yè)發(fā)展定位，編制中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和年度投資計(jì)劃；
（二）建立健全投資管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防控體系，優(yōu)化投資管理信息系統(tǒng)；
（三）根據(jù)市國(guó)資委確認(rèn)的主業(yè)和培育業(yè)務(wù)范圍，對(duì)投資項(xiàng)目負(fù)面清單之外的項(xiàng)目，按企業(yè)內(nèi)部投資決策程序自主決策；
（四）負(fù)責(zé)對(duì)子企業(yè)投資活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理，履行投資信息報(bào)送義務(wù)和配合監(jiān)督檢查義務(wù)；
（五）組織開(kāi)展本企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)；
（六）法律法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。
第八條市屬企業(yè)投資應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
（一）優(yōu)化資本布局。企業(yè)投資應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃，聚焦主業(yè)，大力培育和發(fā)展戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)。
（二）規(guī)范投資行為。企業(yè)應(yīng)自覺(jué)遵守國(guó)家法律法規(guī)，建立健全投資管理制度，完善內(nèi)部議事決策機(jī)制，提高投資決策質(zhì)量。
（三）提高投資回報(bào)。對(duì)政府項(xiàng)目，在滿(mǎn)足社會(huì)效益和功能保障的基礎(chǔ)上，兼顧要素保障平衡和經(jīng)濟(jì)效益；對(duì)自營(yíng)項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)遵循價(jià)值創(chuàng)造和市場(chǎng)化理念，堅(jiān)持效益優(yōu)先，著力提高投資回報(bào)水平，實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化。
（四）維護(hù)資本安全。市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)控和防范預(yù)案，維護(hù)國(guó)有資本安全，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。
第二章 投資監(jiān)管體系建設(shè)
第九條市國(guó)資委根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，制定并發(fā)布市屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單，設(shè)定禁止類(lèi)、監(jiān)管類(lèi)投資項(xiàng)目，實(shí)行分類(lèi)監(jiān)管。負(fù)面清單的內(nèi)容保持相對(duì)穩(wěn)定并適時(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。
列入負(fù)面清單禁止類(lèi)的投資項(xiàng)目，市屬企業(yè)一律不得投資。列入負(fù)面清單監(jiān)管類(lèi)的投資項(xiàng)目，市屬企業(yè)應(yīng)報(bào)市國(guó)資委履行審核程序。負(fù)面清單之外的投資項(xiàng)目，由市屬企業(yè)按照中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和年度投資計(jì)劃自主決策。
市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)照投資項(xiàng)目負(fù)面清單，根據(jù)規(guī)劃、主業(yè)和培育業(yè)務(wù)范圍，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，確定本企業(yè)的投資領(lǐng)域、投資目標(biāo)、投資規(guī)模，可以制定本企業(yè)更為嚴(yán)格、具體的投資項(xiàng)目負(fù)面清單。
第十條市國(guó)資委負(fù)責(zé)建立完善企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃、半年度及年度完成情況、投資項(xiàng)目實(shí)施情況等投資信息進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析和管理。
第十一條市國(guó)資委負(fù)責(zé)建立完善投資監(jiān)管聯(lián)動(dòng)機(jī)制，發(fā)揮戰(zhàn)略規(guī)劃、產(chǎn)權(quán)管理、考核分配、法律監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)監(jiān)管職能合力，實(shí)現(xiàn)對(duì)市屬企業(yè)投資活動(dòng)監(jiān)管全覆蓋，及時(shí)發(fā)現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)，減少投資損失。
第十二條市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，建立健全投資管理制度。市屬企業(yè)投資管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后報(bào)送市國(guó)資委。企業(yè)投資管理制度應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：
（一）投資應(yīng)遵循的基本原則；
（二）投資決策程序、決策機(jī)構(gòu)及其職責(zé)；
（三）投資管理流程、管理部門(mén)及相關(guān)職責(zé)；
（四）投資項(xiàng)目實(shí)施主體及職責(zé)；
（五）企業(yè)投資負(fù)面清單；
（六）投資信息化管理內(nèi)容；
（七）投資風(fēng)險(xiǎn)管控內(nèi)容；
（八）投資項(xiàng)目完成、中止、終止或退出內(nèi)容；
（九）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)內(nèi)容；
（十）違規(guī)投資責(zé)任追究?jī)?nèi)容；
（十一）對(duì)子企業(yè)投資活動(dòng)的授權(quán)、監(jiān)督與管理內(nèi)容。
第十三條市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立投資管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)投資基礎(chǔ)信息管理，提升投資管理的信息化水平。通過(guò)信息系統(tǒng)對(duì)企業(yè)本級(jí)和子企業(yè)年度投資計(jì)劃執(zhí)行、投資項(xiàng)目實(shí)施等情況進(jìn)行全面的動(dòng)態(tài)監(jiān)控和管理，同時(shí)通過(guò)市國(guó)資委投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送投資信息。
第三章 投資事前管理
第十四條市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃，并與企業(yè)年度全面預(yù)算相銜接。市屬企業(yè)投資活動(dòng)應(yīng)納入年度投資計(jì)劃，未納入年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目原則上不得投資，確需追加投資項(xiàng)目的應(yīng)調(diào)整年度投資計(jì)劃，并按規(guī)定的投資計(jì)劃決策程序進(jìn)行調(diào)整。
第十五條市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每年3月底前將經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的本年度投資計(jì)劃報(bào)送市國(guó)資委備案。年度投資計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：
（一）投資主要方向、目的；
（二）投資規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債率水平；
（三）投資結(jié)構(gòu)分析；
（四）投資項(xiàng)目情況。
第十六條市國(guó)資委依據(jù)投資項(xiàng)目負(fù)面清單、市屬企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，從投資方向、投資規(guī)模、投資結(jié)構(gòu)、投資能力等方面對(duì)市屬企業(yè)年度投資計(jì)劃進(jìn)行備案管理。市國(guó)資委在收到年度投資計(jì)劃報(bào)告后的20個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)無(wú)問(wèn)題的年度投資計(jì)劃出具備案表；對(duì)存在問(wèn)題的年度投資計(jì)劃，向市屬企業(yè)反饋意見(jiàn)，市屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)市國(guó)資委意見(jiàn)對(duì)年度投資計(jì)劃作出修改并重新履行報(bào)備手續(xù)。
第十七條列入負(fù)面清單監(jiān)管類(lèi)的投資項(xiàng)目，市屬企業(yè)應(yīng)在履行完企業(yè)內(nèi)部決策程序后、實(shí)施前向市國(guó)資委提交以下資料：
（一）開(kāi)展項(xiàng)目投資的報(bào)告；
（二）企業(yè)有關(guān)決策文件；
（三）投資項(xiàng)目可研報(bào)告（盡職調(diào)查）等相關(guān)文件；
（四）投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控措施;
（五）其他必要的材料。
市國(guó)資委依據(jù)法律法規(guī)和國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)定，從投資項(xiàng)目實(shí)施的必要性、對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的影響程度、企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力等方面進(jìn)行審核，必要時(shí)可委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行論證。
第十八條企業(yè)對(duì)投資項(xiàng)目的決策應(yīng)經(jīng)過(guò)科學(xué)、全面、充分、嚴(yán)密的可行性研究論證工作，編制可行性研究報(bào)告。
可行性研究報(bào)告以投資項(xiàng)目實(shí)施的必要性、技術(shù)與經(jīng)濟(jì)可行性為主要內(nèi)容，要突出項(xiàng)目現(xiàn)金流、盈利預(yù)測(cè)和要素保障等內(nèi)容。企業(yè)可自行編制可行性研究報(bào)告，必要時(shí)可聘請(qǐng)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)或有關(guān)專(zhuān)家復(fù)核，也可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)進(jìn)行編制。
對(duì)于政府項(xiàng)目應(yīng)開(kāi)展企業(yè)經(jīng)濟(jì)承受能力和要素保障平衡分析工作。
企業(yè)擬與非國(guó)有資本共同出資設(shè)立新企業(yè)的，鼓勵(lì)通過(guò)公開(kāi)或比選等方式征集意向合作方。在綜合考慮投資主體資質(zhì)、商業(yè)信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)情況、管理能力、資產(chǎn)規(guī)模、社會(huì)評(píng)價(jià)等因素的基礎(chǔ)上擇優(yōu)選取合作方，并與合作方通過(guò)章程或協(xié)議（合同），就法人治理結(jié)構(gòu)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險(xiǎn)管控、后續(xù)投資的資金安排等做出明確約定，明確各方的職責(zé)權(quán)利，其中涉及后續(xù)固定資產(chǎn)投資的，合資公司資本金原則上應(yīng)達(dá)到固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金要求。涉及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)或公共資源配置的，必須公開(kāi)征集意向合作方。
對(duì)于股權(quán)并購(gòu)類(lèi)投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)對(duì)標(biāo)的企業(yè)開(kāi)展盡職調(diào)查、財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估，以經(jīng)核準(zhǔn)備案的資產(chǎn)評(píng)估值為參考確定股權(quán)并購(gòu)價(jià)格，有特殊目的的，可考慮資源優(yōu)勢(shì)、協(xié)同效應(yīng)、發(fā)展前景、市盈率等因素適當(dāng)溢價(jià)或折價(jià)。并購(gòu)上市公司按照上市公司管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。必要時(shí)，應(yīng)科學(xué)研究對(duì)賭條款。
第十九條企業(yè)對(duì)投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)建立專(zhuān)家評(píng)審制度，繼續(xù)執(zhí)行《寧波市市屬?lài)?guó)有企業(yè)重大投資項(xiàng)目專(zhuān)家評(píng)審辦法（試行）》（甬國(guó)資發(fā)〔2015〕62號(hào)），其中原由市國(guó)資委負(fù)責(zé)組織的5億元以上重大自營(yíng)投資項(xiàng)目評(píng)審改為由企業(yè)自行組織評(píng)審。
第二十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確投資決策機(jī)制，對(duì)投資決策事項(xiàng)實(shí)行集團(tuán)統(tǒng)一管理和授權(quán)。涉及參股企業(yè)的對(duì)外投資事項(xiàng)，授權(quán)委派的股東代表應(yīng)發(fā)表意見(jiàn)、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時(shí)報(bào)告委派單位。各級(jí)投資決策機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目做出決策，應(yīng)當(dāng)形成決策文件，所有參與決策的人員均應(yīng)在決策文件上簽字背書(shū)，所發(fā)表意見(jiàn)應(yīng)記錄存檔。
第四章 投資事中管理
第二十一條市國(guó)資委對(duì)市屬企業(yè)實(shí)施中的投資項(xiàng)目可以通過(guò)實(shí)地跟蹤、隨機(jī)抽查等方式檢查企業(yè)投資項(xiàng)目決策、執(zhí)行和效果等情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題向企業(yè)反饋。
第二十二條企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)實(shí)施、運(yùn)營(yíng)中的投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤分析。投資項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)下列情形之一的，企業(yè)應(yīng)重新履行投資決策程序：
（一）投資總額超出預(yù)算10%以上的項(xiàng)目；
（二）資金來(lái)源及構(gòu)成需進(jìn)行重大調(diào)整，致使企業(yè)負(fù)債過(guò)高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展；
（三）投資對(duì)象股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移；
（四）投資項(xiàng)目合作方嚴(yán)重違約，損害出資人利益；
（五）因不可控因素造成投資風(fēng)險(xiǎn)劇增或存在較大潛在損失等重大變化，需要調(diào)整和終止投資計(jì)劃。
企業(yè)因投資項(xiàng)目再?zèng)Q策涉及年度投資計(jì)劃調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將調(diào)整后的年度投資計(jì)劃報(bào)送市國(guó)資委備案。
第二十三條市屬企業(yè)應(yīng)于每月終了次月5日前，通過(guò)市屬企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)，向市國(guó)資委報(bào)送投資進(jìn)展相關(guān)情況。
第五章 投資事后管理
第二十四條市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制半年度和年度投資完成情況報(bào)告，并于每年7月15日前和次年1月底前通過(guò)投資管理信息系統(tǒng)和書(shū)面報(bào)告形式報(bào)送市國(guó)資委。半年度和年度投資完成情況報(bào)告包括但不限于以下內(nèi)容：
（一）年度投資完成總體情況；
（二）年度投資效果分析；
（三）重大投資項(xiàng)目進(jìn)展情況；
（四）年度投資后評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況；
（五）年度投資存在的主要問(wèn)題及改進(jìn)措施。
第二十五條市屬企業(yè)應(yīng)每年選擇部分已完成的重大投資項(xiàng)目開(kāi)展后評(píng)價(jià)，形成后評(píng)價(jià)專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，其中境外投資項(xiàng)目均應(yīng)開(kāi)展后評(píng)價(jià)工作。通過(guò)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，完善企業(yè)投資決策機(jī)制，提高項(xiàng)目成功率和投資收益，總結(jié)投資經(jīng)驗(yàn)，為后續(xù)投資活動(dòng)提供參考，提高投資管理水平。市國(guó)資委對(duì)市屬企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作進(jìn)行指導(dǎo)，對(duì)項(xiàng)目開(kāi)展的有益經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行推廣。
第二十六條市屬企業(yè)應(yīng)開(kāi)展重大投資項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)包括重大投資項(xiàng)目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。
第二十七條市屬企業(yè)監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)職責(zé)加強(qiáng)對(duì)投資的全過(guò)程監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向市國(guó)資委報(bào)告，適時(shí)組織開(kāi)展投資專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查。
第二十八條市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)子企業(yè)投資活動(dòng)的監(jiān)督檢查，確保本辦法和企業(yè)投資管理制度的貫徹落實(shí)。
第六章 投資風(fēng)險(xiǎn)防控
第二十九條市屬企業(yè)應(yīng)將投資風(fēng)險(xiǎn)防控納入企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從公司治理、組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)控系統(tǒng)、信息管理、企業(yè)文化等各方面，建立有利于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)化解的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善各種制度預(yù)案。
市屬企業(yè)應(yīng)建立投資全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將投資風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理、加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重要內(nèi)容。強(qiáng)化投資前期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制，做好項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、預(yù)警和處置，防范投資后項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、整合風(fēng)險(xiǎn)，做好項(xiàng)目退出時(shí)點(diǎn)與方式安排。發(fā)揮企業(yè)法律顧問(wèn)作用，對(duì)企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策提出法律意見(jiàn)。
第三十條市屬企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格控制金融投資風(fēng)險(xiǎn)，審慎開(kāi)展金融投資業(yè)務(wù)，禁止套期保值以外的期貨投資以及投機(jī)性質(zhì)的金融衍生業(yè)務(wù)投資，除本文件印發(fā)后經(jīng)市國(guó)資委批準(zhǔn)的企業(yè)外，其他企業(yè)嚴(yán)格限制進(jìn)入二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行股票、基金投資。已持有上市公司股票的市屬企業(yè)可根據(jù)《上市公司國(guó)有股權(quán)監(jiān)督管理辦法》（國(guó)資委財(cái)政部證監(jiān)會(huì)令第36號(hào)）相關(guān)規(guī)定，對(duì)已持有的上市公司股票進(jìn)行增減持。
市屬企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范健全內(nèi)部決策程序和控制體系，審核確定金融投資額度、交易品種、止損限額以及不同級(jí)別人員業(yè)務(wù)權(quán)限等內(nèi)容，并指定專(zhuān)門(mén)部門(mén)負(fù)責(zé)具體操作。
第三十一條企業(yè)開(kāi)展境外投資應(yīng)根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃并聚焦主業(yè)，注重境內(nèi)外業(yè)務(wù)協(xié)同，提升創(chuàng)新能力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和防范方案，制定應(yīng)急預(yù)案和退出機(jī)制，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。
第七章 附則
第三十二條市國(guó)資委相關(guān)工作人員違反本辦法規(guī)定造成不良影響的，由市國(guó)資委責(zé)令其改正；造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，由有關(guān)部門(mén)按照干部管理權(quán)限給予處分；涉嫌違紀(jì)違法犯罪的，依照相關(guān)規(guī)定移送紀(jì)檢監(jiān)察組織和司法機(jī)關(guān)處理。
第三十三條企業(yè)違反本辦法規(guī)定，未履行或者未正確履行投資管理職責(zé)造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的，依照《寧波市屬企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究實(shí)施辦法（試行）》（甬企改辦〔2021〕2號(hào)）等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十四條企業(yè)承擔(dān)的政府項(xiàng)目，如市政府另有要求的，從其要求。
第三十五條企業(yè)投資上市公司以及上市公司的投資活動(dòng)，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)遵守證券監(jiān)督管理的有關(guān)規(guī)定。
第三十六條有限合伙基金的投資活動(dòng)不適用本辦法，但投資方向要符合企業(yè)主業(yè)范圍或市委、市政府戰(zhàn)略部署。
第三十七條本辦法自發(fā)文之日起施行，《關(guān)于印發(fā)<寧波市屬?lài)?guó)有企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法>的通知》（甬國(guó)資發(fā)〔2018〕11號(hào)）同時(shí)廢止。
第三十八條本辦法由市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。
寧波市市屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單
（2022年版）
一、禁止類(lèi)
市屬企業(yè)不得投資以下項(xiàng)目：
（一）不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的投資項(xiàng)目;
（二）不符合經(jīng)市國(guó)資委審核的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃的投資項(xiàng)目;
（三）未按規(guī)定履行完成必要的審批程序的投資項(xiàng)目;
（四）不符合企業(yè)投資決策程序和管理制度的投資項(xiàng)目;
（五）未納入企業(yè)年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目;
（六）項(xiàng)目資本金低于國(guó)家相關(guān)規(guī)定要求的投資項(xiàng)目;
（七）高負(fù)債企業(yè)推高企業(yè)負(fù)債率的自營(yíng)項(xiàng)目。
二、監(jiān)管類(lèi)
市屬企業(yè)投資以下項(xiàng)目，應(yīng)在履行內(nèi)部決策程序后、實(shí)施前報(bào)市國(guó)資委審核：
（一）非主業(yè)投資項(xiàng)目；
（二）非房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)為主業(yè)（或培育業(yè)務(wù)）的企業(yè)新購(gòu)?fù)恋亻_(kāi)展的商業(yè)性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目;
（三）確因發(fā)展業(yè)務(wù)需要新設(shè)管理層級(jí)超過(guò)三級(jí)（市屬企業(yè)集團(tuán)為一級(jí)）的企業(yè)（對(duì)各市屬?lài)?guó)有控股上市公司圍繞核心主業(yè)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)布局，確因發(fā)展業(yè)務(wù)需要新設(shè)四級(jí)子企業(yè)的，授權(quán)市屬企業(yè)集團(tuán)董事會(huì)決策）；
（四）非上市公司開(kāi)展的省外投資項(xiàng)目；
（五）投資預(yù)期收益低于5年期國(guó)債利率且低于國(guó)內(nèi)同行業(yè)平均水平的企業(yè)自營(yíng)項(xiàng)目;
（六）境外投資項(xiàng)目。